Cosa sono: strumenti di investimento riservati a persone fisiche residenti in Italia. Importo massimo per anno solare 30.000 euro e complessivo 150.000 euro. investimento non vincolato ma con grandi vantaggi fiscali se mantenuto per almeno 5 anni.

Vantaggio: l’esenzione dall’imposta sui redditi che ne derivano (minimo il 12,50% massimo 26%) compresi i proventi periodici per chi detiene lo strumento per almeno 5 anni e la non applicazione dell’imposta di successione. In caso di decesso del titolare, gli eredi non saranno assoggettati ad imposta anche se non sono passati i 5 anni. NON PAGA LE TASSE sugli utili e sui proventi e non paga l’imposta di successione.

Dove investono: almeno il 70% del patrimonio deve essere investito in azioni e obbligazioni emesse da aziende italiane o europee con stabile organizzazione in Italia. Di questo 70% almeno il 30% (cioè il 21%) deve essere investito in imprese non appartenenti all’indice FTSE MIB in pratica in imprese di piccole dimensioni diverse da quelle inserite nella Borsa italiana. In pratica portano risorse alle PMI, l’ossatura dell’economia italiana.

Cos’è: un prestito che l’istituto bancario concede ad un cliente dopo aver attentamente valutato il merito creditizio dello stesso, ovvero la sua capacità di rimborsare il prestito richiesto.

Prestito con garanzia: una forma di lending che consiste nella possibilità, concessa dalla banca di poter andare in “rosso” in conto corrente sino alla cifra concordata, mettendo a garanzia un portafoglio d’investimento. Si dimostra di poter garantire la restituzione del prestito con l’investimento e non con la capacità di reddito.

Vantaggi: la restituzione è più flessibile e graduale, senza un vero e proprio piano di ammortamento, con rate mensili. Si pagano gli interessi in base a quanto utilizzato e per il tempo utilizzato. Gli investimenti continuano a lavorare e non vengono distolti dagli obiettivi a medio lungo termine prefissati.

Adatto a chi ha entrate variabili, perché si possono fare dei rimborsi parziali in occasione di entrate straordinarie. Si possono utilizzare gli interessi dell’investimento stesso o disinvestendo le plusvalenze anche perché  normalmente i tassi applicati sono inferiori a quelli dei prestiti tradizionali essendo garantiti da somme già esistenti e pronte in caso di problematiche.

Utile per l’imprenditore socio che vuole finanziare l’azienda ma senza privarsi direttamente del proprio patrimonio.

L’investimento Sostenibile e Responsabile mira a creare valore per l’investitore e per la società tramite una strategia di investimento orientata, nel medio-lungo termine, alla valutazione di imprese dal punto di vista dell’analisi finanziaria, ambientale, sociale e di buon governo.

Strategie di sostenibilità:

• Esclusione: investimenti in azinede che non utilizzano armi, pornografia, tabacco, lavoro minorile…
• Best in class: selezione delle migliori aziende  secondo criteri ambientali, sociali o di governance.
• Investimenti tematici: salute, efficienza energetica, clima e ambiente, obbligazioni Gree
• Impact investing: investimenti in organizzazioni o imprese realizzati con l’intenzione di generare un impatto socio ambientale positivo e misurabile.